Чтобы инвесторы со всего мира не попадали в подобные ситуации, страны заключают договоры об избежании подобных ситуаций. Например, такое соглашение подписано между Россией и США. Чтобы воспользоваться его преимуществами, вам понадобиться подписать форму W-8BEN. Многих инвесторов, желающих вложиться в американские акции, пугает вопрос налогообложения. На самом деле все довольно просто.
- Если документ будет принят, американская налоговая начнет автоматически удерживать только 10 % с дивидендов по акциям США.
- До 1 января 2024 года дивиденды поступают на счет без учета налога.
- Иными словами, инвестор обязан самостоятельно рассчитывать НДФЛ и отправлять данные в российскую налоговую службу.
- Форма W-8BEN — это документ установленной формы, подтверждающий налоговое резидентство владельца американских бумаг.
- Конфиденциальность информации — обязательное для выполнения лицом, получившим доступ к определенной информации, требование не передавать такую информацию третьим лицам без согласия ее обладателя за исключением случаев, установленных Политикой.
А если я заработал на акциях с Лондонской биржи, как спишут налог?
Заполняется W-8BEN у брокера, с которым заключен договор о сотрудничестве. Самому отправлять форму ни в США, ни в налоговую не нужно. Американский налог (10 %) вычитается автоматически, а российский (3 % или 5 %) нужно оплачивать самому. Доход от продажи акций — облагается налогом в 13% или 15%. Брокер рассчитает, удержит и перечислит эту сумму в бюджет сам.
Вышеназванная форма позволяет сэкономить только на американских ценных бумагах. К европейским или азиатским акциям это не относится. Справка W-8BEN в отношении них не работает. В таком случае нужно смотреть, какие налоги действуют в конкретной стране и имеется ли у нее соглашение об избежании двойного налогообложения с Россией.
Форма W-8BEN действует в течении 3 года с даты подписания. Спустя этот период для снижения налога на дивиденды и купоны, необходимо вновь подписать этот документ. Мы разобрали все, что необходимо знать инвестору о форме W-8BEN. Самое главное – она нужна для оптимизации налогообложения. Для долгосрочного инвестора это очень важно, если он планирует инвестировать на американском рынке. Вы должны в российский бюджет перечислить недостающие 3 % с 10 $.
Декларация о доходах 3-НДФЛ подается в любом случае – подписана ли форма W-8BEN или нет, вычтены в счет США 30 % или только 10 %. Чтобы воспользоваться такой «скидкой», инвестору следует подписать специальный документ – форму W-8BEN. Кроме этих 30 % в российскую казну нужно оплатить налог на прибыль – 13 % с налоговой суммы до 5 млн рублей и 15 % с базы, превышающей 5 млн рублей.
Конфиденциальность информации — обязательное для выполнения лицом, получившим доступ к определенной информации, требование не передавать такую информацию третьим лицам без согласия ее обладателя за исключением случаев, установленных Политикой. Просим вас внимательно ознакомиться с настоящей Политикой конфиденциальности ООО «Цифра брокер» (далее — Политика), чтобы получить полное представление о наших принципах и правилах, касающихся обработки в Цифра брокер предоставленной вами Информации. Если при выплате дивидендов был удержан налог в 30%, дополнительно не надо уплачивать налог в России, однако сохраняется обязательство задекларировать доход в налоговый орган России. Мне кажется, что если у вас не стоит задача получать высокие дивиденды и дивидендная политика компаний, для вас не самое главное, и если вы нацелены на рост цен своих активов, то нет необходимости в подписании данной формы. Если у вас не подписана форма, то вы и вправду, будете платить повышенный налог, который для американских акций, равняется 30%, но только с ДИВИДЕНДОВ. С подписанной формой не нужно платить весь налог 13% в России.
С доходов по ценным бумагам американских компаний налог начал удерживаться по ставке 30% — даже если у российского инвестора подписана W-8BEN. Причем этот налог считается «штрафным», то есть сейчас его нельзя зачесть для снижения суммы НДФЛ в России. Это случилось после санкций, которые в 2023 году США ввели в отношении крупнейших российских финансовых институтов.
После подписания формы W-8BEN этот налог снижался до 10% — а еще 3 или 5% НДФЛ российские инвесторы должны были самостоятельно доплатить в России. При наличии подписанной и принятой уполномоченным лицом анкеты по форме W-8BEN налог на доход в виде дивидендов в пользу США для физических лиц — налоговых резидентов Российской Федерации составит 10%. В этом случае инвестору необходимо доплатить в налоговые органы России разницу в 3 или 5%, исходя из ставки НДФЛ в России в 13% (с дохода до 5 млн рублей) и 15% (с дохода свыше 5 млн рублей). Только автор может по незнанию, может намеренно умолчал, что за полученные дивиденды от зарубежных компаний что с налогом в размере 10%, что с налогом 30% налогоплательщик обязан заполнить декларацию в обоих случаях.
Форма W-8BEN: все, что нужно знать инвестору
Цифра брокер не создает общедоступные источники персональных данных на основе Информации о вас. Условием использования Сайта и (или) Сервисов Сайта является ваше согласие с Политикой, размещенной на Сайте. Единственное, нужно постараться сделать качественный скан подписанного документа, чтобы все данные были читабельными. Стоит учитывать, что форма должна быть утверждена до даты завершения формирования реестра акционеров, рассчитывающих на выплаты. Иначе налог будет взят в полном размере – 30 %, и вернуть его будет невозможно.
Форма W‑8BEN и для чего она нужна
10% первой оплаты минусуются от российской ставки. Вам нужно лично подать декларацию до 30 апреля и оплатить оставшиеся 3%. Многие российские инвесторы хотят даксиома отзывы работать с американскими ценными бумагами.
Анкету по форме W-8BEN подают физические лица — налоговые нерезиденты США, которые планируют получать доходы в виде дивидендов и купонному доходу на ценные бумаги американских эмитентов с применением льготной ставки налогообложения. Форма W-8BEN — это документ установленной формы, подтверждающий налоговое резидентство владельца американских бумаг. Подписанная анкета по форме W-8BEN дает право на применение льготной налоговой ставки по дивидендам и купонному доходу на ценные бумаги эмитентов США. Вы получили результат 100% с этой инвестиции после перепродажи, с которых ваш брокер удержит 13% налога и вам придут дивиденды 0,69$ на акцию, с которых автоматом удержится 10% налога. И, у вас появляется обязательство заплатить оставшиеся 3% налога с дивидендов.
На счет поступают дивиденды и купоны уже за вычетом этого налога. Доход от дивидендов — тоже облагается налогом в 13% или 15%. До 1 января 2024 года дивиденды поступают на счет без учета налога. Нужно будет заказать у брокера справку о доходах, полученных от источников за пределами РФ, подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог самостоятельно. С 1 января 2024 года дивиденды будут поступать на ваш счет уже после удержания налога.
Целью Политики является обеспечение надлежащей защиты Информации от несанкционированного доступа и разглашения. Клиент, Пользователь, Cубъект — приобретатель услуг Цифра брокера. Субъект — физическое лицо, которое прямо или косвенно определено или определяемо с помощью персональных данных. Сервисы — функциональные возможности Сайта (программы, службы, продукты, функции, интерфейсы, веб-формы), размещенные на Сайте. У вас есть инвестиционный счет на СПБ. Вы покупаете американские акции, в краткосрок, среднесрок и долгосрок.
Это форма, которую ты подаешь в налоговые органы страны, где получаешь доход и должен заплатить налоги, не являясь резидентом этой страны. Грубо говоря, ты сообщаешь, что ты не-резидент. Это нужно, чтобы налоговые органы той страны правильно посчитали твои налоги.обычно это непосредственно связано с договорами о взаимном избежании двойного налогообложения, которые государства заключают между собой.обычно ты подаешь форму W8, т.к.